中国文联文艺研修院部门决算

（2023年）

二〇二四年八月

目  录

第一部分：中国文联文艺研修院基本情况

第二部分：2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：2023年部门决算情况说明

第四部分：专业名词解释

第一部分：中国文联文艺研修院基本情况

中国文联文艺研修院是中国文联直属公益一类事业单位，以推动“加强文艺队伍建设”，为“造就一大批德艺双馨名家大师，培育一大批高水平创作人才”贡献力量，为繁荣发展社会主义文艺事业提供思想政治保证、人才保证和智力支持为使命；以不断提高学员的学养、涵养、修养，不断提高研修培训工作对文艺队伍建设和文联党组工作的贡献率为工作目标。主要任务是：

1.以研修培训为载体，最大限度地将广大文艺工作者紧密团结在党的周围，听党话，跟党走，积极推动文艺界学习宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

2.坚持把马克思主义文艺观（习近平总书记关于文艺工作的重要论述）、社会主义核心价值观和以人民为中心的创作观贯彻教学始终，紧紧围绕党组中心工作，充分发挥好中国文联文艺培训主阵地、主渠道作用。

3.坚持按需施教、科研引领、跨界融合、名师导引、延伸服务、以人为本的培训理念，不断加大对全国文艺领军人才、中青年文艺人才、新文艺群体拔尖人才和少数民族地区文艺骨干的培养力度。

4.以博文求是、弘德修艺为院训，以桃李芬芳、百花为民为愿景，认真贯彻落实中央关于文艺培训向基层倾斜的精神，努力将研修院打造成为全国文联系统干部能力素质提升的重要基地和文化艺术国际研修交流的重要窗口。

第二部分：2023年度部门决算表

第三部分：2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

中国文联文艺研修院2023年度收入总计1126.87万元，其中本年收入合计829.68万元，使用非财政拨款结余37.58万元，年初结转和结余259.62万元。支出总计1126.87万元，其中本年支出合计961.68万元，年末结转和结余165.19万元。与2022年度相比，收、支总计各增加55.6万元，增长5.2%，主要是教育支出（类）培训支出（款）支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年收入合计829.68万元，其中：财政拨款收入598.26万元，占72.11%；上级补助收入115.5万元，占13.92%；事业收入114.02万元，占13.74%；其他收入1.9万元，占0.23%。

三、支出决算情况说明

2023年支出合计961.68万元，其中：基本支出660.73万元，占68.71%；项目支出300.95万元，占31.29%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

中国文联文艺研修院2023年度财政拨款收入总计758.07万元，其中本年收入合计598.26万元，年初财政拨款结转和结余159.81万元。支出总计758.07万元，其中本年支出合计720.02万元，年末结转和结余38.05万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加36.14万元，增长5%，主要是教育支出（类）培训支出（款）支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出720.02万元，占本年支出合计的63.9%。与2022年度相比，财政拨款支出增加267.58万元，增长59.14%,主要原因是安排使用上年结转，教育支出（类）培训支出（款）增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出（类）212.79万元，占29.55%；文化旅游体育与传媒支出（类）362.42万元，占50.33%；社会保障和就业支出（类）95.56万元，占13.27%；住房保障支出（类）49.25万元，占6.84%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度“三公”经费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元。

八、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款收入预算数0万元，决算数为0万元，支出预算为0万元，决算数为0万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算数为0万元。

十、关于2023年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，文艺研修院研修院组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，二级项目1个，项目名称“文艺人才研修”，预算收入总额228.56万元，预算支出总额212.79万元，其中当年财政拨款支出64.23万元，使用上年财政结转资金148.56万元，预算执行率93.1%。

2023年文艺人才研修项目年初设定产出指标2项满分50分，自评得分50分，效益指标1项满分30分，自评得分30分，满意度指标1项满分10分，自评得分10分，预算执行率指标满分10分，自评得分8分，总计自评得分98分。

文艺人才研修项目较好的完成既定培训目标,当年预算执行率指标高于80%，全年累计举办培训班次6期，培训学员239人次，在培训过程中，不断优化线上培训在课程设计、过程管理、成效评估等环节的科学性、实效性，引领广大文艺工作者自觉用习近平中国特色社会主义思想特别是习近平文化思想武装头脑、指导实践；加强对全国文艺人才的培养目的，提高了学员的理论及业务水平，创造出良好的社会效益。

十一、其他重要事项情况说明

（一）政府采购情况

研修院2023年度政府采购支出总额16.18万元，其中：政府采购货物支出2.29万元。授予中小企业合同金额13.9万元，占政府采购支出总额的85.9%。

（二）关于国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，研修院共有车辆1辆，为机要通信用车。

第四部分：专业名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）：指用于文化艺术活动等方面的支出。

其他文化和旅游支出（项）：指除行政运行、机关服务、文化活动等项目以外其他用于文化方面的支出。

（八）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（九）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

1、住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5.00%，最高不超过12.00%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

2、提租补贴（项）：指经国务院批准，于2000年开始针对在京中央单位公有住房租金标准提高发放的补贴，中央在京单位按照在职在编职工人数和离退休人数以及相应职级的补贴标准确定，人均月补贴90.00元。

3、购房补贴（项）：指根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发〔1998〕23号）的规定，从1998年下半年停止实物分房后，房价收入比超过4倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从2000年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从1999年陆续开始发放购房补贴资金，企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅 国务院办公厅转发建设部等单位<关于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见>的通知》（厅字〔2005〕8号）规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。

（十一）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十二）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。